CERTIFICATION DEPARTMENT Департамент банка, в к-ром подтверждаются чеки. В небольших банках чеки подтверждаются в окне кассира расходной кассы, а в крупных банках есть отдельное окно или окна, обычно рядом с кассиром расходной кассы, если объем работы по подтверждению чеков достаточно велик и оправдывает разделение функций. Подтверждение чеков входит в функции кассира расходной кассы, т. к. подтверждение чеков равносильно их оплате См. ЧЕК ПОДТВЕРЖДЕННЫЙ.
ДЕПАРТАМЕНТ ПО ПОДГОТОВКЕ ВЫПИСОК О СОСТОЯНИИ СЧЕТОВ
STATEMENT DEPARTMENT Департамент банка или иного фин. учреждения, занимающегося подготовкой и рассылкой выписок, характеризующих состояние счетов клиентов. В современной банковской практике выписки готовятся либо путем выведения сальдо по банковским расчетным книжкам, либо на основе системы выписок. Последний метод в настоящее время используется повсеместно. Выписки дублируют бух. проводки по счетам с той лишь разницей, что для бух. целей проводки содержат больше данных Во многих банках выписки готовятся на специальных машинах (billing machines), представляющих собой комбинацию пишущ
CHIEF FINANCIAL OFFICER - CFO Руководящий работник, управляющий фин. подразделением или фин. операциями компании. В банке Д.ф. отвечает за управление активами/обязательствами и контролирует деятельность казначея (руководителя фин. отдела) и контролера (руководителя контрольно-ревизионного и бух. отделов). Д.ф. также разрабатывает и реализует долгосрочные фин. программы и политику. В менее крупных учреждениях Д.ф. часто является казначеем, а иногда и контролером Казначей банка управляет портфелем инвестиционных ценных бумаг, а бухучет, входящий в компетенцию контролера, его не касаетс
CHECK DESK Так иногда называется отдел бухучета и выписок с клиентских лицевых счетов в банке, т. к. чеки, получаемые через кассовое окно расходной и приходной кассы, а также через клиринговую палату, проводятся по соответствующим счетам в клиентской книге и выпискам банковских лицевых счетов клиентам
Главная страница --> 