Все-+-------------------------+ го ¦ ¦ ¦ +-------------------------+
ОСТАТКИ +-------------------------------+ ¦ Кт ¦ Дт ¦ +-----------------------------------+---------------+---------------¦ ¦На начало дня ¦ ¦ хххххххххх ¦ +-----------------------------------+---------------+---------------¦ ¦Обороты по конверсионным операциям ¦ ¦ ¦ +-----------------------------------+---------------+---------------¦ ¦Обороты по внутренним операциям ¦ ¦ ¦ +-----------------------------------+---------------+---------------¦ ¦На конец дня ¦ ¦ хххххххххх ¦ +-------------------------------------------------------------------+
Примечания. 1) Операция вносится в таблицы оборотов в день проведения по бухгалтерскому балансу. При этом либо в колонке 2, либо в колонке 3 ставится сумма по конкретной операции по счету "С". 2) В каждой части таблиц оборотов операции нумеруются в порядке возрастания. 3) В колонке 5 таблицы оборотов по конверсионным операциям указывается наименование Уполномоченного банка, который был контрагентом данного нерезидента по сделке (либо данный банк, либо иной Уполномоченный банк, выбранный нерезидентом). 5) В колонке 5 таблицы оборотов по внутренним операциям указывается наименование дилера на рынке ГКО / ОФЗ, против счета которого в Расчетной системе ОРЦБ был осуществлен перевод денежных средств, либо наименование другого получателя или отправителя платежа (например, налогового органа). 6) В каждой из таблиц оборотов подводится итог "Всего" как сумма итогов по кредиту и дебету по трем частям соответствующей таблицы. 7) В строке 1 таблицы остатков указывается (по кредиту) остаток по счету 634 на начало данного рабочего дня, который равен остатку на конец предыдущего рабочего дня. 8) В строки 2 и 3 таблицы остатков переносятся данные из строк "Всего" таблиц оборотов. 9) В строке 4 таблицы остатков (по кредиту) ставится сумма строк 1 - 3 по кредиту минус сумма строк по дебету этой таблицы. 10) Определение "конверсионных" и "внутренних" операций приведены в "Положении о порядке инвестирования средств нерезидентов на рынок российских государственных ценных бумаг".
АКТ КОНТРОЛЬНОЙ ПРОВЕРКИ ПРАВИЛЬНОСТИ ПРОВЕДЕНИЯ ИНВЕНТАРИЗАЦИИ ЦЕННОСТЕЙ (ПРИКАЗ МИНФИНА РФ ОТ 13.06.95 № 49)
Приложение Nо. 3 к Методическим указаниям по инвентаризации имущества и финансовых обязательств, утвержденным Приказом Министерства финансов Российской Федерации от 13 июня 1995 г. Nо. 49
Наименование ____________________________ (организации)
АКТ КОНТРОЛЬНОЙ ПРОВЕРКИ ПРАВИЛЬНОСТИ ПРОВЕДЕНИЯ ИНВЕНТАРИЗАЦИИ ЦЕННОСТЕЙ
На __________________________________________________________________ (наименование организации, склада, кладовой, цеха, участка и т.д.)
Инвентаризация ценностей проводилась "___"__________ 20__ г.
Главная страница --> 